Voortgang activiteiten

Bestuurlijke hoofdlijnen

Voortgang activiteiten

Voortgang van uitvoeringsprogramma 2026

Voor u ligt de tweede bestuursrapportage 2026, opgesteld conform de Financiële Verordening. De rapportage volgt dezelfde indeling als de Programmabegroting 2026 - 2029.

De bestuursrapportage is een bijsturingsmoment binnen de planning- en controlcyclus en geeft inzicht in de voortgang van de uitvoering van beleid en de inzet van middelen. Met de auditcommissie van de raad is afgesproken uitsluitend een toelichting op te nemen bij acties die als knelpunt zijn aangemerkt.

Toelichting voortgangsindicatoren

Groen: de actie is vóór 1 september 2026 afgerond en het resultaat is gerapporteerd.
Oranje: de actie ligt op schema en wordt vóór 31 december 2026 afgerond. Hiervoor is geen toelichting opgenomen.
Rood: de actie ligt achter op schema en vormt een knelpunt (al dan niet door externe oorzaken). Deze acties zijn toegelicht.

Ten opzichte van de eerste bestuursrapportage 2026 (peildatum 1 mei 2026) zijn enkele verschuivingen zichtbaar in de voortgang van acties. Deze zijn toegelicht in het onderdeel 'Beleid en uitvoering'.

	Eerste bestuursrapportage 2026 (peildatum 1 mei 2026)	Tweede bestuursrapportage 2026 (Peildatum 1 september 2026)	Verschil
Groene indicator: Actie is volledig afgerond vóór 1 september 2026.	12	11	-1
Oranje indicator: Actie ligt op schema en wordt vóór 31 december 2026 afgerond.	42	44	2
Rode indicator: Actie ligt achter op schema of is een knelpunt (al dan niet door externe oorzaken).	2	1	-1
Totaal	56	56

Uit de tabel blijkt dat van de 56 acties op peildatum 1 september 2026 er 55 (11 groene en 44 oranje indicatoren) op koers liggen of reeds zijn afgerond. Dit betekent dat ongeveer 98% van de acties naar verwachting vóór het einde van 2026 succesvol wordt afgerond. Eén actie loopt momenteel achter op planning of kent knelpunten in de uitvoering.

Ten opzichte van de eerste bestuursrapportage is er één actie gewijzigd van groen naar oranje:

B26 | 1.9.1 We intensiveren het groenonderhoud met als resultaat een kwaliteitsniveau B.

Daarnaast is één actie gewijzigd van rood naar oranje:

B26 | 1.5.3 We continueren fase 2 van het aanwijzen van nieuwe gemeentelijke monumenten

De acties en de achtergronden en oorzaken van deze wijzigingen zijn nader toegelicht in het onderdeel Beleid en uitvoering.

Beperkt of niet uitgevoerde acties in 2025

In de Programmarekening 2025 staat dat deze bestuursrapportage aangeeft welke van de zes acties worden doorgeschoven van 2025 naar 2026 en wat de nieuwe planning hiervoor is. Hieronder staat beschreven hoe wij dit oppakken.

Nr.	Omschrijving	Nieuwe planning	Opmerking
B25 \| 1.3.2	We stellen een Economische visie op	2027	In 2026 wordt er gestart, in 2027 is de beoogde oplevering.
B25 \| 1.4.8	We actualiseren de Transitievisie Warmte	2026	Deze actie staat al gepland in 2026 bij onderdeel B26 \| 1.4.1.
B25 \| 1.5.2	We voeren fase 2 van het project aanwijzen nieuwe gemeentelijke monumenten uit	2026	Deze actie staat al gepland in 2026 bij onderdeel B26 \| 1.5.3.
B25 \| 1.6.1	We realiseren doorvaart De Heul	2026	Het bestemmingsplan wordt in 2027 gewijzigd, de daadwerkelijke werkzaamheden vinden later plaats.
B25 \| 1.10.1	We maken een keuze over het onderbrengen van maatschappelijk vastgoed	2026	In 2026 worden de keuzemogelijkheden voorgelegd.
B25 \| 1.10.2	We nemen een beslissing over het meerjarig beheer van De Boei	2026	De beslissing over het meerjarige beheer wordt in 2026 genomen.

Financiële positie 2026

Financieel resultaat 2026

Door de bijstellingen in deze bestuursrapportage verbetert het begrotingsresultaat met € 429.000. Het verwachte tekort voor 2026 neemt hierdoor af van € 718.000 naar € 289.000.

De uitkomsten van de septembercirculaire 2026 van het gemeentefonds zijn nog niet in deze rapportage opgenomen. Deze worden nog verwerkt, zodat de rapportage een actueel beeld geeft van de financiële positie in 2026.

Financieel resultaat 2026 (bedragen x € 1.000)
Startpositie voor resultaten tweede bestuursrapportage 2026 (- = tekort en + = overschot)	-718
Effecten tweede bestuursrapportage 2026:
Beleidsontwikkelingen	0
Autonome ontwikkelingen	429
Neutrale mutaties	0
Incidentele mutaties die verrekend worden met reserves	3.405
Verrekening met reserves	-3.405
Resultaat na tweede bestuursrapportage 2026 (- = tekort en + = overschot)	-289

De bijstelling leidt tot een tekort van € 289.000 voor het begrotingsresultaat 2026.

Een specificatie naar de vijf programma's is opgenomen in bij de bijlage Financiën bij het onderdeel 1 | Budgetoverzicht per programma.

1. Beleidsontwikkelingen

Er zijn geen beleidsontwikkelingen opgenomen in deze bestuursrapportage.

2. Autonome ontwikkelingen

De autonome ontwikkelingen leiden per saldo tot een voordeel van € 429.000 op het begrotingsresultaat 2026. De totale voordelen bedragen € 1.533.000, terwijl de totale nadelen uitkomen op € 1.104.000.

De belangrijkste voordelen worden veroorzaakt door de actualisatie van de afschrijvingen (€ 526.000), de ontvangen nabetaling van de specifieke uitkering Stimulering Sport (€ 233.000) en hogere opbrengsten uit lokale heffingen (€ 227.000). Daarnaast ontstaat voordeel doordat werkzaamheden voor het omgevingsplan later starten dan voorzien (€ 122.000), een terugbetaling wordt ontvangen uit de afwikkeling van de Omgevingsdienst regio Utrecht (€ 113.000), diverse uitgaven binnen onderwijshuisvesting lager uitvallen (€ 100.000) en de rentelasten afnemen als gevolg van het doorschuiven van investeringen (€ 75.000). Een belangrijk deel van deze voordelen heeft een incidenteel karakter op structurele budgetten.

Tegenover deze voordelen staan enkele substantiële nadelen. Het grootste nadeel betreft de verwerking van de meicirculaire gemeentefonds 2026 (€ 420.000). Daarnaast leidt extra onderhoud aan de Demmeriksekade tot hogere kosten (€ 325.000) en is, vanwege de aanhoudende geopolitieke onzekerheden en de gevolgen daarvan voor prijzen en kosten, rekening gehouden met € 200.000 aan extra lasten binnen verkeer en vervoer. Verder zijn er enkele kleinere nadelen, waaronder hogere lasten voor onderwijsbeleid, lagere inkomsten uit begraafrechten en extra kosten voor woonwagenstandplaatsen en de keuring van pontveren.

Autonome ontwikkelingen (bedragen x € 1.000)
Nr.	Omschrijving	Bedrag	Voor- of nadeel
1.	De actualisatie van de afschrijvingen leidt tot een voordeel van € 526.000. Dit wordt veroorzaakt doordat diverse investeringen die naar verwachting eind 2025 zouden zijn afgerond, nog niet in gebruik zijn genomen. De verschuiving van ingebruikname zit vooral bij de onderdelen, wegen, onderwijshuisvesting en ICT. Hierdoor starten de afschrijvingen later dan eerder geraamd. Het betreft een verschuiving in de tijd en niet een structureel voordeel.	526	Voordeel
2.	Het Rijk heeft een nabetaling van de specifieke uitkering Stimulering Sport over 2024 verstrekt. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 233.000.	233	Voordeel
3.	De lokale heffingen laten per saldo een voordeel van € 227.000 zien. Dit voordeel wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere opbrengsten uit de onroerendezaakbelasting (OZB) en de roerendezaakbelasting (RZB) als gevolg van de waardeontwikkeling van woningen en roerende ruimten (€ 138.000). Deze afwijking bedraagt minder dan één procent van de geraamde opbrengsten. Daarnaast leidt de ontvangen eindafrekening 2025 van Gemeentelijke Belastingen Amstelland (GBA) tot een aanvullend voordeel van € 89.000.	227	Voordeel
4.	De aanbesteding voor het opstellen van het omgevingsplan vindt na de zomer plaats, waardoor de uitvoering van de werkzaamheden deels in 2027 start. Hierdoor wordt een deel van de geplande uitgaven doorgeschoven en valt in 2026 een voordeel van € 122.000.	122	Voordeel
5.	Als gevolg van de afwikkeling van de Omgevingsdienst regio Utrecht (ODRU) ontvangt gemeente De Ronde Venen een terugbetaling van € 113.000 uit het positieve liquidatiesaldo van de gemeenschappelijke regeling.	113	Voordeel
6.	De lasten voor onderwijshuisvesting vallen € 100.000 lager uit. Dit voordeel ontstaat doordat minder schoolpleinen zijn vergroend dan voorzien. Hierdoor wordt het beschikbare budget voor het onderhoud van opengestelde groene schoolpleinen in 2026 slechts beperkt ingezet.	100	Voordeel
7.	De rentelasten vallen € 75.000 lager uit als gevolg van het doorschuiven van investeringen. Hierdoor ontstaat later een financieringsbehoefte en vallen de rentelasten in 2026 lager uit dan geraamd.	75	Voordeel
8.	Het budget voor bijzonder onderzoek wordt met € 55.000 verlaagd, doordat werkzaamheden door interne toezichthouders worden uitgevoerd.	55	Voordeel
9.	Diverse voordelen kleiner dan € 25.000 zorgen voor een mutatie van € 47.000.	47	Voordeel
10.	Binnen vastgoed wordt een voordeel van € 35.000 verwacht. Dit voordeel bestaat voornamelijk uit een opbrengst van € 70.000 uit de verkoop van openbaar groen. Daarnaast ontstaat bij De Trekvogel in Mijdrecht een voordeel van € 10.000, doordat in aanloop naar de geplande verkoop in 2027 minder onderhoud aan het pand wordt uitgevoerd. Tegenover deze voordelen staan extra uitgaven voor het actualiseren van het Meerjarenonderhoudsplan (MJOP) van het gemeentelijk vastgoed (€ 25.000) en voor taxaties ten behoeve van mogelijke grondverwervingen (€ 20.000).	35	Voordeel
	Totaal voordeel	1.533	Voordeel
11.	Aanpassing rijksbijdragen algemene uitkering volgens de meicirculaire gemeentefonds 2026 (raadsinformatiebrief 30 juni 2026).	420	Nadeel
12.	Het onderhoud (aanbrengen van nieuwe slijtlaag) van de Demmeriksekade staat voor dit jaar op de onderhoudsplanning. Tijdens de voorbereiding van dit onderhoud bleek dat het wegdek dermate slecht is dat het aanbrengen van een slijtlaag geen adequate onderhoudsmaatregel is. Daarom is er extern nader advies ingewonnen. Uit dit advies komt naar voren dat er wapening (=extra versteviging van asfalt) nodig is. Dit leidt tot hogere kosten dan het bedrag wat binnen het onderhoudsbudget voor de Demmeriksekade staat gereserveerd.	325	Nadeel
13.	In de eerste bestuursrapportage 2026 is aangegeven dat aanhoudende geopolitieke spanningen, waaronder het conflict in Iran en de daarmee samenhangende stijging van de olieprijzen, leiden tot toenemende onzekerheden. Deze ontwikkelingen kunnen gevolgen hebben voor zowel de gemeentelijke uitgaven als de financiële positie van inwoners en bedrijven in De Ronde Venen. In deze rapportage is daarom rekening gehouden met € 200.000 aan extra kosten bij verkeer en vervoer.	200	Nadeel
14.	De lasten voor onderwijsbeleid vallen € 54.000 hoger uit. Dit komt doordat de kosten voor milieu-educatie vanaf 2026 inclusief btw worden geraamd. Uit een fiscale beoordeling blijkt dat deze btw niet verrekenbaar is. Hierdoor vallen de lasten structureel € 54.000 hoger uit.	54	Nadeel
15.	De inkomsten uit begraafrechten vallen lager uit dan geraamd, doordat het aantal verlengingen en de uitgifte van nieuwe graven achterblijven bij de verwachting.	40	Nadeel
16.	Diverse nadelen kleiner dan € 25.000 zorgen voor een mutatie van € 40.000.	40	Nadeel
17.	De kosten voor het keuren van de pontveren zijn uitgekomen op € 40.000. Ten opzichte van de raming leidt dit tot een nadeel van € 25.000.	25	Nadeel
	Totaal nadeel	1.104	Nadeel
	Totaal	429	Voordeel

3. Neutrale mutaties

Gesloten stelsels van riool en afval

De onderwerpen riool en afval worden beschouwd als gesloten stelsels. Dit betekent dat voor- en nadelen gedurende het begrotingsjaar worden verrekend met respectievelijk de voorziening riool- en waterzorgheffing en de voorziening afvalstoffenheffing.

In deze rapportage is bij afval sprake van een nadeel van € 33.000. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere kosten voor communicatie en voorlichting rondom de overgang naar Cyclus NV, eenmalige investeringen in informatie- en grondstoffenborden bij de afvalbrengstations en een neerwaartse bijstelling van de opbrengsten op basis van de realisatie. Dit nadeel wordt deels gecompenseerd door lagere afschrijvingslasten. Per saldo ontstaat een nadeel van € 33.000 dat, conform het gesloten stelsel, wordt verrekend met de voorziening afvalstoffenheffing.

Bij riool ontstaat een voordeel van € 15.000 als gevolg van lagere afschrijvingslasten na actualisatie van de afschrijvingen. Conform het gesloten stelsel wordt dit voordeel toegevoegd aan de voorziening riool- en waterzorgheffing.

Specifieke uitkeringen van het Rijk en de provincie

Voor de uitvoering van wettelijke taken en beleidsprioriteiten ontvangt de gemeente specifieke uitkeringen van het Rijk en de provincie. Het gaat daarbij onder meer om middelen voor de opvang van Oekraïners, de versterking van de mentale gezondheid (Netwerk Mentaal Gezond) door samenwerking tussen het sociaal domein, huisartsen, de ggz en ervaringsdeskundigen en de uitvoering van de Participatiewet.

In deze rapportage zijn hiervoor aanvullende bijdragen van € 1.268.000 opgenomen. Hiertegenover staan even hoge lasten, omdat de middelen volledig worden ingezet voor de uitvoering van de bijbehorende activiteiten. Per saldo hebben deze specifieke uitkeringen geen effect op het begrotingsresultaat, maar maken zij de uitvoering van vastgesteld beleid en wettelijke taken mogelijk.

4. Incidentele mutaties die verrekend worden met reserves

De belangrijkste wijzigingen hebben betrekking op het doorschuiven van werkzaamheden en bijbehorende budgetten van 2026 naar 2027. Dit geldt onder meer voor de revitalisering van de woonwagenplaats, de bodemsanering aan de Baambrugse Zuwe, het bouwrijp maken van Hofland, de tender voor de Klinkhamerlocatie, de transformatie van Waeterrijck en de projecten Seniorenhof De Trekvogel en de Argonlocatie. De vertragingen worden voornamelijk veroorzaakt door externe factoren en partijen, een langere voorbereidingstijd of een aangepaste planning.

Daarnaast wordt de opbrengst van de verkoop van de voormalige brandweerkazerne in Abcoude naar verwachting verhoogd van € 300.000 naar € 700.000. Daartegenover staat dat de verkoop van de voormalige Polderbloesem niet meer in 2026 maar naar verwachting begin 2027 plaatsvindt.

Bij het project De Meijert leidt een actualisatie van de voortgang en de financiële gegevens tot een hogere inzet van reserves. Voor het ruimtelijk kader van de Oude Hofland- en Wereldwijschool worden de kosten binnen de bestaande budgetten opgevangen en is geen aanvullende inzet van reserves nodig.

Incidentele inzet van reserves (-= onttrekking aan de reserves en + dotatie aan de reserves en bedragen x € 1.000)
Nr.	Omschrijving	2026	2027	Toelichting
1.	Revitalisering woonwagenstandplaats	1.937	-1.937	Doordat er meer voorbereidingstijd nodig is schuiven de werkzaamheden door van 2026 naar 2027.
2.	Toekomstige reconstructie Baambrugse Zuwe	1.000	-1.000	De bodemsanering aan de Baambrugse Zuwe wordt in 2027 uitgevoerd, omdat een externe partij meer voorbereiding nodig heeft dan was voorzien.
3.	Verkoop	400	0	Naar verwachting levert de verkoop van de voormalige brandweerkazerne in Abcoude € 700.000 op. Dat is € 400.000 meer dan de eerder geraamde opbrengst van € 300.000.
4.	Hofland	260	-260	Het bouwrijpmaken van complex Hofland verschuift van 2026 naar 2027.
5.	Ruimtelijk kader Klinkhamerlocatie	95	-95	Het uitschrijven van de tender wordt in 2027 gestart. Daarom schuift een groot deel van het budget door naar volgend jaar.
6.	Ruimtelijk kader Oude hofland- en Wereldwijsschool	65	0	Deze kosten worden gedekt binnen de bestaande budgetten en hebben daarom geen gevolgen voor de inzet van reserves.
7.	Visie Vrijkomende Agrarische Bebouwing & transformatie Waeterrijck	59	-40	De afronding van de visie is gerealiseerd; de uitvoering van de transformatie is verplaatst van 2026 naar 2027.
8.	Seniorenhof De Trekvogel	50	-50	De werkzaamheden schuiven door van 2026 naar 2027.
9.	Argonlocatie	50	-50	Idem.
10.	Anterieure overeenkomst De Meijert	-211	0	De actualisatie van de voortgang en de financiële gegevens van project De Meijert resulteert in een hogere inzet van de reserves.
11.	Verkoop voormalig De Polderbloesem	-300	300	De verkoop van de Polderbloesem vindt naar verwachting niet in 2026, maar begin 2027 plaats.
	Totaal	3.405	-3.132

Een totaaloverzicht van de incidentele baten en lasten die met de reserves worden verrekend, is opgenomen in de bijlage Financiën bij het onderdeel 2 | Overzicht reserves.

5. Investeringen

Onder investeringen wordt verstaan het vastleggen van vermogen in objecten waarvan het nut zich over meerdere jaren uitstrekt. De investeringen worden op de balans verantwoord. De lasten voortvloeiende uit de investeringen, zoals onderhoud, afschrijvingen, toegerekende rente, verzekeringen, behoren tot de jaarlijkse exploitatielasten. Het gaat om bijvoorbeeld renovatie van riolering, brandweerkazernes en de bouw van een nieuwe school. In de onderstaande tabel wordt weergegeven hoe het staat met de investeringen die momenteel nog in uitvoering zijn.

Voortgang investeringen (bedragen x € 1.000)
1.	Al beschikbaar gesteld door de raad	100.196
2.	Bijstellingen in de tweede bestuursrapportage 2026	192
3.	Beschikbaar na vaststelling tweede bestuursrapportage 2026	100.388

Toelichting en bijstellingen op investeringen

Een meer gedetailleerd overzicht is opgenomen in het hoofdstuk Financiën bij onderdeel 3 | Voortgang investeringen. De hieruit voortkomende aanvullingen een verbeteringen zijn opgenomen in onderstaande tabel.

Bijstellingen investeringen (bedragen x € 1.000)
Onderwerp	Toelichting	Bedrag
Wegen	Binnen wegen vallen de totale kosten € 192.000 hoger uit. Dit bestaat uit de volgende drie onderdelen:	192
	Herenweg Vinkeveen Binnen dit project is, in opdracht van Vitens, de aanleg van een persleiding opgenomen van € 800.000. Hiervan wordt € 600.000 gecompenseerd door een bijdrage van Vitens. Per saldo bedragen de aanvullende gemeentelijke investeringskosten € 200.000.
	Westerlandweg: In de Programmabegroting 2027 is een investeringsbudget van € 690.000 opgenomen voor de uitvoering van reconstructiewerkzaamheden aan Westerlandweg. Voor de voorbereidingswerkzaamheden wordt hiervan € 50.000 al in 2026 ingezet.
	Herinrichting Rijksstraatweg in Baambrugge De kosten voor de herinrichting van de Rijksstraatweg in Baambrugge vallen € 58.000 lager uit dan geraamd. Deze onderschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere kosten voor de uitvoering van het groenbestek en enkele beperkte meerwerken dan vooraf was ingeschat.
Voertuigen en materialen	De kosten voor de aanschaf van diverse voertuigen en materialen vallen € 90.000 hoger uit dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt doordat de aanbestedingsresultaten hoger zijn uitgevallen dan vooraf was ingeschat.	90
Bruggen	Ter versterking van de herkenbaarheid en vindbaarheid van bruggen binnen de gemeente worden alle gemeentelijke bruggen voorzien van een naambord. Voor de uitvoering is een budget van € 35.000 opgenomen.	35
Bruggen	In de Programmabegroting 2027 is een investeringsbudget van € 227.000 opgenomen voor de uitvoering van werkzaamheden aan de Schoolbrug in Wilnis. Voor de voorbereidingswerkzaamheden wordt hiervan € 32.000 al in 2026 ingezet.	32
Afval	Voor de vervanging van de perscontainer voor plastic in Abcoude is een investeringsbudget van € 40.000 opgenomen. Hieruit voortkomende kosten van rente en afschrijving worden verrekend met de afvalstoffenheffing.	40
Riolering	De kosten voor de aanschaf van een voertuig en materiaal voor de uitvoering van rioolwerkzaamheden vallen € 24.000 hoger uit dan geraamd, omdat de aanbesteding hoger uitvalt dan vooraf ingeschat. De hieruit voortkomende kosten van rente en afschrijving worden verrekend met de riool- en waterzuiveringsheffing.	24
Vastgoed	Binnen vastgoed vallen de totale kosten € 16.000 hoger uit dan vooraf was ingeschat. Dit bestaat uit de volgende twee onderdelen:	16
Vastgoed	Voor het plaatsen van een batterij bij de brandweerkazerne in Vinkeveen is een investeringsbudget van € 48.000 opgenomen. Hiermee was geen rekening gehouden bij de bouw van deze kazerne. De geraamde kosten van € 32.000 voor de woning aan de Herenweg 196 kunnen vervallen. Er worden geen investeringen meer gedaan in de woning, omdat deze wordt betrokken bij het Centrumplan Vinkeveen.	16
Openbare verlichting	De kosten voor het vervangingsplan openbare verlichting vallen € 151.000 lager uit dan geraamd. Dit voordeel wordt voornamelijk veroorzaakt door schaalvoordelen bij de inkoop van armaturen en lagere kosten voor de vervanging en ombouw van conventionele verlichting naar LED-verlichting.	-151
Automatisering	Binnen verschillende investeringsbudgetten zijn voordelen ontstaan, waardoor de lasten per saldo € 72.000 lager uitvallen dan geraamd.	-72
Binnensportaccommodaties	De geplande renovatiewerkzaamheden vanuit het meerjarenonderhoudsplan voor de Eendracht zijn uitgevoerd, waarbij de kosten € 14.000 lager zijn uitgevallen.	-14
Totaal		192

6. Overige financiële ontwikkelingen

Geopolitieke onzekerheden

De internationale geopolitieke ontwikkelingen blijven zorgen voor onzekerheid. Prijsontwikkelingen op onder meer de energie- en grondstoffenmarkten hebben geleid tot financiële effecten die, voor zover deze voldoende concreet zijn, in deze rapportage zijn verwerkt. Dit is onder meer zichtbaar in de hogere lasten voor fysieke infrastructuur. Tegelijkertijd blijft onzeker in hoeverre toekomstige ontwikkelingen gevolgen zullen hebben voor de gemeentelijke uitgaven en de financiële positie van inwoners en bedrijven. De ontwikkelingen worden daarom nauwlettend gevolgd.