Bestuurlijke hoofdlijnen

Dit is de tweede bestuursrapportage over het begrotingsjaar 2022 conform onze financiële verordening. Deze bestuursrapportage heeft dezelfde indeling als de Programmabegroting 2022 - 2025. Deze bestuursrapportage is opgebouwd uit:

• Bestuurlijke hoofdlijnen
• Bijlagen:
  • 01 | Voortgang doelstellingen en acties 
  • 02 | Budgetoverzicht per programma
  • 03 | Totaaloverzicht incidentele budgetten die verrekend worden met de algemene reserve
  • 04 | Voortgang investeringen
  • 05 | Voortgang aangenomen amendementen en moties bij de begrotingsbehandeling
  • 06 | Voortgang aanbevelingen accountant en auditcommissie

Deze rapportage is een bijsturingsmoment en geeft aan of uitvoering en middelen nog op schema loopt. Met de auditcommissie van de raad is afgesproken dat uitsluitend een toelichting gegeven wordt bij acties die als knelpunt worden aangeduid. Hierbij zijn we uitgegaan van:

• Indicator groen
  • actie is afgerond voor 1 september 2022
• Indicator grijs
  • actie ligt op schema of achter op schema, maar wordt vóór 31 december 2022 weer ingehaald of afgerond
• Indicator rood
  • actie ligt achter op schema/ (is een) knelpunt (al dan niet door externe oorzaken) en hierop is een toelichting gegeven.

De belangrijkste ontwikkelingen in deze rapportage zijn:

• Het begrotingstekort van 2022 is verandert naar een begrotingsoverschot van € 1.913.000.
• Voor 14 investeringen wordt voorgesteld om de looptijd aan te passen.
• Voor 14 investeringen wordt voorgesteld om de budgetten aan te passen.
• Acties:
  • De raad heeft in juni 2022 ingestemd met aanpassing van het Kindcentrum Hofland. Hierdoor verschuift actie 1.4.2 Start met de bouw van dit centrum naar latere jaren.
  •  Het coalitieakkoord laat de nieuwe koers voor programma duurzaamheid zien. Het geeft daarmee richting aan de activiteiten binnen het programma duurzaamheid. Het college kiest ervoor om het Spoorboekje ‘Naar een klimaatneutrale gemeente in 2040’ niet meer te updaten (RIB 12 juli 2022). Dit betreft aanpassing van actie 2.6.6 Actualiseren spoorboekje Klimaatneutraal 2040.

We stellen voor om de begroting 2022 te wijzigen, zoals is aangegeven in deze rapportage.

Het college van burgemeester en wethouders van gemeente De Ronde Venen

Onderstaande tabel bevat een uitsplitsing van de financiële mutaties die verwerkt zijn via het begrotingsresultaat. De effecten van onderstaande tabel zijn op enkele na van incidentele aard en hebben alleen betrekking op 2022.

In deze rapportage zijn er acht ontwikkelingen die doorwerken op de inzet van de algemene reserve.

Uit onderstaand overzicht blijkt dat de omvang van de algemene reserve verbetert van € 16.992.000 op 1 januari 2022 naar € 22.965.000 op 31 december 2022. Dit is vooral te danken aan het rekeningresultaat 2021 en de omslag van een begrotingstekort naar een -overschot in deze rapportage. De ontwikkeling van de algemene reserve voor de jaren 2023 en volgende is opgenomen in de Programmabegroting 2023.

In deze rapportages zijn drie financiële mutaties opgenomen die geen effect hebben op het begrotingsresultaat of de inzet van reserves:

1. Voor noodopvang van Oekraïnerse vluchtelingen is rekening gehouden met € 1.800.000 aan kosten. Conform afspraken met het Rijk verwachten we een rijksbijdrage van dezelfde omvang.
2. Bij afval is een voordeel ontstaan van € 448.000. Dit voordeel komt met name door een verrekening over 2021 van de AVU. Dit voordeel wordt toegevoegd aan de voorziening afvalstoffenheffing.
3. Bij riool is een voordeel ontstaan van € 47.000 door lagere kosten van rente en afschrijving. Dit voordeel komt ten gunste van de voorziening rioolheffing.

De auditcommissie van juni 2022 had onder meer geadviseerd om de voortgang van investeringen beter inzichtelijk te maken. In deze rapportage is een verbetering doorgevoerd zodat per investering duidelijk wordt of de bestedingen plaatsvinden in 2022, 2023, 2024 of 2025. Dit is zichtbaar in bijlage 4 van deze rapportage. Hieruit blijkt dat meer investeringen worden bijgesteld ten opzichte van eerdere rapportages.

Aanpassen looptijd

De volgende investeringen vragen om een langere looptijd.

Bijstellen budget

We stellen voor om budgetten bij te stellen van de onderstaande investeringen.